При возврате беспроцентного займа по договору уступки права требования организация ошибочно выделила НДС
Здравствуйте. в организации возникла такая ситуация. Мы на УСН деятельность не ведем с 4 кв 2015года. Вот только в марте 2016 года нам был возвращен займ организацией, притом не той организацией, которая занимала, а по договору уступка права требования 3-й организацией.
Для более подробного объяснения напишу подробнее.
Мы ООО "АЛЬЯНС" дали беспроцентный займ ООО "СТРУЯ", она нам исправно возвращает долг, при этом НДС не выделяется.
В 1 кв 2016г ООО"СТРУЯ"по договору уступка права требования передала свои обязательства ООО"ВОЛГА" (передала она их в связи с тем, что ООО "ВОЛГА" заказывала работы у ООО"СТРУЯ" и была должна определенную сумму за работу, и вместо того чтобы вернуте этот долг ООО "СТРУЯ", а она в последствии нам они сразу перечислили эти деньги на наш р/сч) обе эти организации на ОСН.
Но проблема вот в чем нам то ООО"ВОЛГА" в оплаченном счете указала, что возврат займа 0000р включая сумму НДС 000р. и теперь из налоговой прислали требование, что
"... для подачи пояснений по вопросу реализации товаров, работ и услуг в 1 кв 2016 года с выделенным НДС, в адрес контрагента. В результате анализа р/сч за 1 кв 2016г установлена оплата за товары работы, услуги с выделенным НДС. ПредоставТЕ копии договоров, накладных...."
Получается нам нужно заплатить этот НДС, или можно как-то доказать, что это общая сумма займа и мы не должны ее оплачивать
Для более подробного объяснения напишу подробнее.
Мы ООО "АЛЬЯНС" дали беспроцентный займ ООО "СТРУЯ", она нам исправно возвращает долг, при этом НДС не выделяется.
В 1 кв 2016г ООО"СТРУЯ"по договору уступка права требования передала свои обязательства ООО"ВОЛГА" (передала она их в связи с тем, что ООО "ВОЛГА" заказывала работы у ООО"СТРУЯ" и была должна определенную сумму за работу, и вместо того чтобы вернуте этот долг ООО "СТРУЯ", а она в последствии нам они сразу перечислили эти деньги на наш р/сч) обе эти организации на ОСН.
Но проблема вот в чем нам то ООО"ВОЛГА" в оплаченном счете указала, что возврат займа 0000р включая сумму НДС 000р. и теперь из налоговой прислали требование, что
"... для подачи пояснений по вопросу реализации товаров, работ и услуг в 1 кв 2016 года с выделенным НДС, в адрес контрагента. В результате анализа р/сч за 1 кв 2016г установлена оплата за товары работы, услуги с выделенным НДС. ПредоставТЕ копии договоров, накладных...."
Получается нам нужно заплатить этот НДС, или можно как-то доказать, что это общая сумма займа и мы не должны ее оплачивать
Comments
-
Доброго дня!
Постарайтесь истребовать у ООО Волга письмо об изменении назначения платежа.
Платить не следует. Это же не оплата за работы, услуги.
Для начала подберите все документы по займу. Если Вы в курсе ситуации, значит у вас должны быть документы
по замене должника (ваши письма о погашении долга + ответ ООО Струя, что для ускорения расчетов был заключен договор уступки с ООО Волга -
Цитата: Доброго дня!Постарайтесь истребовать у ООО Волга письмо об изменении назначения платежа.Платить не следует. Это же не оплата за работы, услуги.Для начала подберите все документы по займу. Если Вы в курсе ситуации, значит у вас должны быть документыпо замене должника (ваши письма о погашении долга + ответ ООО Струя, что для ускорения расчетов был заключен договор уступки с ООО ВолгаА вы думаете они пойдут на это, т.к. они займ вносили по той сумме, что должны были за работу ООО "СТРУЯ" и по этим счетам (если бы деньги вносили на р/сч ООО "СТРУЯ") приняли бы НДС к вычету, я думаю они это как -то у себя обозначили (что -то типо погашения займа за счет долга) и принели этот НДС к вычету
-
Струя выполняла работы для Волги и Волга примет в зачет сч/ф от Струя, вне зависимости от договора уступки и вне зависимости от оплаты.
Мы начисляем НДС с выполненных работ + с предоплаты.
А у вас сумма займа. Операции по предоставлению денежных займов, включая % по ним, освобождены от НДС (подп. 15 п. 3 ст. 149 НК РФ). -
Цитата: Струя выполняла работы для Волги и примет в зачет сч/ф от Волги, вне зависимости от договора уступки и вне зависимости от оплаты.Мы начисляем НДС с выполненных работ + с предоплаты.А у вас сумма займа. Операции по предоставлению денежных займов, включая % по ним, освобождены от НДС (подп. 15 п. 3 ст. 149 НК РФ).Вообщем понятно, мы пострадали в этой ситуации.
Проблемы по НДС пусть СТРУЯ и Волга решают меду собой, ВОЛГА раз подписала договор значит должна была нам в платежке указать (НДС не облагается). Мы должны у ВОЛГИ истребовать письмо об изменении назначения платежа, собрать договора займа с СТРУЯ. также нашей оганизации нужен договор уступка права требования или нет? какие еще документы нужно собрать? и как ответить на требование налоговой, ведь за 4 дня мы точно не собирем эти документы я думаю. -
Нужно постараться собрать документы, вы ведь копии будете предоставлять, а не оригиналы.
- договор займа + пп на погашение займа от ООО Струя;
- акты сверки с ООО Струя.
- письмо-уведомление от Струя о передаче своих обязанностей по погашению займа,можно без договора;
- письмо от Волги на изменение назначения платежа ;
На требование отвечайте, что получены суммы в счет погашения договора займа. -
Цитата: - акты сверки с ООО Струя.Спасибо, все понятно, только вот акт сверки это я должна включить все платижи ООО СТРУЯ включая, тот что внесла Волга?
-
Лучше два акта : Струя должна была его оформить перед оформлением договора уступки + сделайте акт после получения средств от Волги.
-
Цитата: Лучше два акта : Струя должна была его оформить перед оформлением договора уступки + сделайте акт после получения средств от Волги.спасибо вам большое за помощь.
-
рада помочь!
